聊城代理記賬公司-清理亂賬代辦理收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 哪家好 更專業(yè) 一月多少錢

   聊城市易簡天成企業(yè)管理咨詢有限公司有專門的會計(jì)代理記賬服務(wù)團(tuán)隊(duì)、公司注冊代辦理團(tuán)隊(duì)、商標(biāo)注冊代辦理以及聊城企業(yè)400電話辦理團(tuán)隊(duì)。我們將按照現(xiàn)代企業(yè)會計(jì)制度、注冊制度、商標(biāo)注冊辦理規(guī)定以及400電話申請開通規(guī)定，對企業(yè)遺留的財(cái)務(wù)問題和賬簿進(jìn)行重新規(guī)范調(diào)整，符合稅務(wù)查賬的需要、其他各項(xiàng)任務(wù)均符合國家相關(guān)規(guī)定，依規(guī)依法展開辦理。

   聊城企業(yè)清理亂賬代辦所需資料

   1、所有外帳資料，乙方負(fù)責(zé)對原始票據(jù)進(jìn)行復(fù)印，用于計(jì)入內(nèi)賬。

   2、會計(jì)期間所有憑據(jù)等，包括銀行對賬單，發(fā)票存根等。

   3、企業(yè)無法找到發(fā)票，自制的原始票據(jù)。

聊城企業(yè)清理亂賬代辦諸多注意事項(xiàng)

   1、銀行存款

   （1）檢查銀行存款日記賬、總賬及會計(jì)報(bào)表銀行存款余額，并核對是否相符。

   （2）取得每個(gè)銀行存款賬戶的對賬單，分別編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如銀行存款日記賬與對賬單有差額并且是未達(dá)賬項(xiàng)所致，應(yīng)逐筆落實(shí)未達(dá)賬項(xiàng)的形成原因、時(shí)間、金額以及資產(chǎn)清查基準(zhǔn)日后的進(jìn)賬情況，對長期掛賬的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)查明原因，或取得相關(guān)依據(jù)后進(jìn)行處理，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；非屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，為清查變動(dòng)數(shù)；如銀行存款日記賬與對賬單有差額并且非未達(dá)賬項(xiàng)所致，應(yīng)作會計(jì)技術(shù)差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)。

   （3）對定期存款或限定用途的存款要查明情況，在清查表中的備注說明。

   （4）對于非記賬本位幣的銀行存款，檢查其采用的折算匯率是否正確。

   2、現(xiàn)金盤點(diǎn)

   （1）檢查現(xiàn)金日記賬、總賬及會計(jì)報(bào)表現(xiàn)金項(xiàng)目，核對余額是否相符。

   （2）盤點(diǎn)清查日實(shí)有庫存現(xiàn)金，填寫現(xiàn)金盤點(diǎn)表。

   （3）將原賬面數(shù)與盤點(diǎn)數(shù)比較，如有差額，分析其成因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；非屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，為清查差異。

   （4）若有充抵庫存現(xiàn)金的借條、未提現(xiàn)金支票、未作報(bào)銷的原始憑證，需在清查表中備注說明。

   （5）對于非記賬本位幣的現(xiàn)金，檢查其采用的折算匯率是否正確。

   3、暫付款、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款

   （1）檢查明細(xì)賬、總賬數(shù)及會計(jì)報(bào)表數(shù)，核對余額是否相符、方向是否正確。 

   貨幣資金

   （2）對賬：應(yīng)收（暫付）外部單位款項(xiàng)應(yīng)可采取包括發(fā)函詢證在內(nèi)的方法，確認(rèn)余額；對應(yīng)收（暫付）內(nèi)部單位款項(xiàng)應(yīng)主動(dòng)與對方對賬。對于無法與對方確認(rèn)的金額，應(yīng)查明原因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，應(yīng)作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；對于預(yù)計(jì)無法收回的金額，應(yīng)由中介機(jī)構(gòu)出具經(jīng)濟(jì)鑒證確認(rèn)損溢，作清查變動(dòng)處理。

   （3）對于備用金，可參照現(xiàn)金的方法確認(rèn)余額。

   （4）編制賬齡分析表。

   4．有價(jià)證券

   （1）檢查明細(xì)賬、總賬及會計(jì)報(bào)表數(shù)，核對余額是否相符。

   （2）盤點(diǎn)庫存有價(jià)證券，并編制盤點(diǎn)表，確定其權(quán)屬，并倒軋截止2006年12月31日余額即盤點(diǎn)倒軋數(shù)。

   （3）將原賬面數(shù)與盤點(diǎn)倒軋數(shù)比較，如有差額，分析其成因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；非屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，為清查變動(dòng)數(shù)。

   5、固定資產(chǎn)、明細(xì)賬

   （1）檢查固定資產(chǎn)的分類是否正確。

   （2）檢查明細(xì)賬數(shù)、總賬數(shù)及會計(jì)報(bào)表余額，核對是否相符。

   （3）盤點(diǎn)清查日固定資產(chǎn)，填制固定資產(chǎn)電子卡片，并倒軋截止2006年12月31日余額即盤點(diǎn)倒軋數(shù)。

   （4）將原賬面數(shù)與盤點(diǎn)倒軋數(shù)比較，如有差額，分析其成因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；非屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，為清查變動(dòng)數(shù)。

   6、材料（庫存材料）、產(chǎn)成品

   （1）檢查庫存材料（庫存材料）、產(chǎn)成品的明細(xì)賬、總賬數(shù)及會計(jì)報(bào)表數(shù)，核對余額是否相符。

   （2）檢查財(cái)務(wù)部門材料（庫存材料）、產(chǎn)成品明細(xì)賬余額與物資管理部門的登記賬余額進(jìn)行核對。

   （3）盤點(diǎn)清查日實(shí)有材料（庫存材料）、產(chǎn)成品，填寫材料（庫存材料）、產(chǎn)成品盤點(diǎn)表，并倒軋截止2006年12月31日余額即盤點(diǎn)倒軋數(shù)。

   （4）將原賬面數(shù)與盤點(diǎn)倒軋數(shù)比較，如有差額，分析其成因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；非屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，為清查變動(dòng)數(shù)

   7、固定基金

   （1）檢查明細(xì)賬、總賬數(shù)及會計(jì)報(bào)表數(shù)，核對是否相符。

   （2）檢查固定基金是否與固定資產(chǎn)金額相符。 

   根據(jù)上述核對，編制一張明細(xì)單，清晰反映出所記賬項(xiàng)是否真實(shí)、準(zhǔn)確，是否漏記多記錯(cuò)記，為以后做帳的時(shí)候延續(xù)條理清楚。

   8、應(yīng)繳預(yù)算款、應(yīng)繳財(cái)政專戶款

   （1）檢查應(yīng)繳預(yù)算款的明細(xì)賬、總賬數(shù)及會計(jì)報(bào)表數(shù)余額，并核對相符。

   （2）檢查各項(xiàng)目的行政事業(yè)單位收款收據(jù)及上繳財(cái)政的一般繳款書，復(fù)核應(yīng)繳未繳數(shù)金額。

   （3）將原賬面數(shù)與收款收據(jù)合計(jì)數(shù)或一般繳款書比較，如有差額，分析其成因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；非屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，為清查變動(dòng)數(shù)。

   （4）編制應(yīng)繳預(yù)算款、應(yīng)繳財(cái)政專戶款清查明細(xì)表。

   9、暫存款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、其他應(yīng)付款

   （1）檢查明細(xì)賬、總賬數(shù)及會計(jì)報(bào)表數(shù)，核對余額是否相符、方向是否正確。

   （2）對賬：應(yīng)付（暫存）外部單位款項(xiàng)應(yīng)可采取包括發(fā)函詢證在內(nèi)的方法，確認(rèn)余額；對應(yīng)付（暫存）內(nèi)部單位款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)處理對方單位對賬。對于無法與對方確認(rèn)的金額，應(yīng)查明原因，屬于賬務(wù)處理錯(cuò)誤的，應(yīng)作會計(jì)技術(shù)性差錯(cuò)處理，調(diào)整原賬面數(shù)；對于預(yù)計(jì)確實(shí)無需支付的金額，可由中介機(jī)構(gòu)出具經(jīng)濟(jì)鑒證確認(rèn)損溢，作清查變動(dòng)處理。

   （3）編制賬齡分析表。